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離岸公司在企業(yè)并購上的作用,選擇英國開曼新加坡還是香港注冊
2020-11-04 17:48:14
1.離岸公司在企業(yè)并購上的作用
2.選擇英國公司還是新加坡公司
3.選擇開曼公司還是香港公司

1.離岸公司在企業(yè)并購上的作用

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國際企業(yè)并購最忌諱的是復(fù)雜的法律手續(xù)、來自公司注冊地的監(jiān)管和稅收問題。離岸公司在這點上恰好滿足了國際企業(yè)的需要。所以說,離岸公司是國際企業(yè)并購的便利工具。
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規(guī)避東道國和投資國的法律和政策的管制??
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我國對于外商投資和并購有嚴(yán)格的法律規(guī)定,如在任何形式的并購中都存在多個行政部門的審核和批準(zhǔn)制度,包括審批機(jī)關(guān)、登記機(jī)關(guān)以及其它如海關(guān)、商檢部門的審批。通過離岸公司的運(yùn)作,國內(nèi)企業(yè)和外國投資者均可以達(dá)到規(guī)避我國相關(guān)法律規(guī)定的目的。具體做法是:國內(nèi)企業(yè)通常采取與外國投資者達(dá)成協(xié)議離岸公司,由國內(nèi)企業(yè)在離岸中心注冊離岸公司,再由外資進(jìn)行收購的方式。如此一來,這種公司之間的并購屬于發(fā)生在兩個外國企業(yè)之間的并購,從而規(guī)避我國對并購企業(yè)的管轄權(quán)。
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另外,在國際投資中,外國投資者往往在投資之初在離岸金融中心對具體的項目分別設(shè)立不同的子公司,當(dāng)在華投資的項目成為收購目標(biāo)時,只需通過購買海外具體的子公司就可以達(dá)到并購的目的。這種方式使得外商可以完全避免適用我國較為嚴(yán)格的外商投資法律體系,而僅通過境外子公司的合并、分拆,或轉(zhuǎn)讓子公司的股權(quán)來達(dá)到并購的目的。此外這種方式還有助于提高外資的流動性。
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外資規(guī)避外資母國(資金來源地)的管制
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國外投資者可以利用離岸公司規(guī)避母國投資政策上的限制。例如,臺灣反對企業(yè)向大陸投資,臺灣投資者往往注冊離岸公司以避開臺灣當(dāng)局的規(guī)定,借助離岸公司的名義對大陸企業(yè)進(jìn)行并購。鑒于離岸公司的保密性特點,一般臺灣當(dāng)局無法獲得足夠證據(jù)對其進(jìn)行處罰。
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實現(xiàn)境外上市融資
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公司利用跨國收購的方式實現(xiàn)境外上市主要涉及兩方面的問題:一是國內(nèi)企業(yè)借殼上市,意在籌集海外資本;二是外資并購國內(nèi)企業(yè)后在國際市場上進(jìn)行融資,意在以低廉的收購成本獲得超額的回報。

2.選擇英國公司還是新加坡公司

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一.英國公司
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在眾多的歐盟國家中,注冊英國公司的手續(xù)簡單,基本要求寬松,最大化的滿足投資人士,英國公司名稱選擇寬泛,不需要經(jīng)過政府繁雜的核查手續(xù),這就降低了注冊英國公司所需要的時間。
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注冊英國公司對公司股東和董事沒有國籍限制,公司股東和董事可以是同一人。
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注冊英國公司的注冊資本不需要實際到位,不驗資,沒有最高的限制。
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英國在歐洲有著舉足輕重的經(jīng)濟(jì)地位,通過注冊英國公司能更好的打開歐洲市場,為更好的進(jìn)軍歐洲市場做好鋪墊。
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英國作為享譽(yù)國際的金融中心,有著良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境,穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)制度,確保企業(yè)能更好的運(yùn)營。
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英國公司成立之后可以在世界各地開立公司銀行賬戶。
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英國公司可以在世界各地主要的金融市場和香港上市融資。
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注冊英國公司還能樹立國際形象,開拓國際市場,為企業(yè)打造品牌。
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二.新加坡被譽(yù)為“亞洲四小龍”之一,其經(jīng)濟(jì)模式被稱作為“國家資本主義”。
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1、品牌效應(yīng),可打造國際品牌,提高企業(yè)的國際知名度和企業(yè)競爭力。
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2、外匯自由,可在香港及新加坡本土開立銀行賬戶,自由收付外幣,并且在公司賬戶內(nèi)即可隨時進(jìn)行幣種兌換,賬戶收取幣種多元化。
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3、公司取名自由,如集團(tuán)、國際、投資、控股等相關(guān)無法在國內(nèi)注冊的字眼,均可以申請。4、避稅,享受新加坡低稅率,還可以實現(xiàn)國際合法避稅(適用于操作離岸業(yè)務(wù))。如新加坡公司在海外國家和地區(qū),如香港的業(yè)務(wù),免交所得稅。因此新加坡公司可用于做離岸業(yè)務(wù),享受新加坡本地和海外免稅優(yōu)惠。
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5、政策優(yōu)惠,實現(xiàn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移(國際化)和保障,新加坡并購國內(nèi)企業(yè),或在中國設(shè)立中外合資、合作或獨資,可實現(xiàn)資產(chǎn)國際化增值
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6、零注冊資本,注冊資本無需實際到賬
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7、后續(xù)維護(hù)簡單,離岸操作的公司只需要繳交周年申報表及零申報的審計報告即可。
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3.選擇開曼公司還是香港公司

三.開曼
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在開曼登記設(shè)立的境外公司,享有高度的隱密性,公司股東名冊完全不對外公開。開曼政策非常適合公司上市。一般采用5萬美元作為最少的注冊資金,資本可劃分為5萬股每股1美元。此外,除了要交年度牌照費以外,不需申報或繳納任何稅項。
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很多大企業(yè)比如阿里巴巴、騰訊、京東、這些企業(yè),都在開曼群島注冊了。
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四.香港是世界上最自由的貿(mào)易通商港口,再加上本身的良好的基礎(chǔ)設(shè)施和健全的法律制度,這就給企業(yè)家和商人提供了得天獨厚的營商環(huán)境.


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